Sistema de facturación: NCF, e-CF y los tipos de documento

El modelo fiscal dominicano en EdFactura

EdFactura está construido con cumplimiento DGII desde el núcleo. Cada documento que emite tu negocio —factura, nota de crédito, gasto— lleva, cuando corresponde, un NCF (Número de Comprobante Fiscal tradicional impreso) o un e-CF (Comprobante Fiscal Electrónico) que la DGII puede rastrear.

Modos de facturación

El negocio se configura en uno de tres modos según el momento de adopción de la facturación electrónica:

• Sin comprobante fiscal: no se asigna NCF ni e-CF. Las facturas son internas. Útil mientras configuras el sistema o si el negocio no es contribuyente formal todavía.
• NCF (tradicional): solo muestra selector de NCF. Para negocios bajo régimen ordinario sin facturación electrónica todavía.
• e-CF (electrónico): solo muestra selector de e-CF. Para negocios certificados por DGII como emisores electrónicos.

NCF y e-CF son excluyentes a nivel de documento: una misma factura nunca lleva ambos.

Tipos de NCF tradicional

Los comprobantes tradicionales identifican el tipo con un prefijo de letra+número:

• Facturas: B01 (con valor fiscal de crédito), B02 (consumo final), B14 (a regímenes especiales), B15 (gubernamental), B16 (especiales), B17 (transporte de mercancía).
• Notas de crédito: B04.
• Gastos: B11 (gastos menores), B13 (gastos pagados), B17 (transporte).

Para cada tipo, registras una secuencia con número inicial, número final, vigencia y último usado. El POS o el módulo de facturas automáticamente toma el siguiente número disponible al asignar el NCF.

Tipos de e-CF (electrónico)

Los comprobantes electrónicos llevan prefijo E + número:

• E31 — factura electrónica de crédito fiscal (B2B).
• E32 — factura electrónica de consumo (B2C).
• E33 — nota de débito electrónica.
• E34 — nota de crédito electrónica.
• E41 — comprobante de compras (al proveedor sin RNC).
• E43 — gasto menor.
• E44 — régimen especial / zonas francas.
• E45 — gubernamental.
• E46 — exportaciones.
• E47 — pagos al exterior.

El sistema firma el XML con tu certificado digital, lo envía a la DGII y obtiene un TrackId de seguimiento. Todo automático al confirmar la venta.

Los tipos de documento que maneja EdFactura

Cada uno tiene su propio formulario, listado y reportes.

Estados de una factura

• Borrador: guardada sin pago ni comprobante asignado. Editable.
• Pendiente: aprobada con comprobante, esperando pago.
• Pagada: cobrada en su totalidad.
• Vencida: pasó la fecha límite sin pago completo.
• Cancelada: anulada (vía nota de crédito con razón de cancelación).
• Rechazada DGII sin valor fiscal: aplica solo a documentos con e-CF. Cuando DGII rechaza definitivamente y la secuencia quedó utilizada (folio quemado), el sistema marca la factura con este estado y la excluye automáticamente de los reportes contables (606/607). La factura aparecerá en el reporte 608 como anulada. Para anular comercialmente al cliente debe emitirse una Nota de Crédito Electrónica (E34) referenciando el comprobante rechazado.

Flujo de creación de una factura

1. Crear la factura con sus líneas e impuestos.
2. Si el producto controla stock, el inventario se descuenta automáticamente.
3. Asignar NCF/e-CF (manual desde el selector o automático para e-CF tipo 32 si está habilitado).
4. Generar código QR del documento.
5. Registrar el pago — el estado de la factura se actualiza solo.

Notas de crédito y devolución de inventario

Al crear una nota de crédito eliges un motivo. EdFactura distingue dos escenarios según si el documento original lleva comprobante fiscal:

Si la factura original tiene comprobante fiscal (NCF o e-CF)

Debes elegir un código DGII de modificación (1 a 5). Solo el código 1 (Anula el NCF modificado) reintegra inventario; el resto de códigos no toca stock. Consulta el artículo dedicado a notas de crédito y débito para el detalle de cada código.

Si la factura original NO tiene comprobante fiscal

EdFactura ofrece razones descriptivas internas:

• Devolución: el inventario vuelve al stock.
• Cancelación: el inventario vuelve al stock.
• Descuento posterior: no afecta inventario.
• Error: no afecta inventario.
• Otro: no afecta inventario.

Es importante elegir el motivo correcto: una devolución física implica producto que vuelve a la bodega, mientras que un descuento aplicado posteriormente no toca el stock.