La recepción de e-CF según la DGII

La facturación electrónica dominicana es bidireccional: cuando un proveedor te emite un e-CF, la DGII te lo enruta a través de los endpoints de recepción que están registrados a tu dominio o RNC. Tú, como receptor, debes responder: aprobar, rechazar o aceptar con observaciones, dentro del plazo establecido.

Este flujo da validez fiscal completa al comprobante, te permite reclamar el ITBIS pagado como crédito fiscal, detecta facturas emitidas a tu RNC sin tu consentimiento, y genera trazabilidad automática para el reporte 606 (compras).

Plazo legal: tienes hasta 3 días hábiles desde la recepción para aprobar o rechazar. Pasado el plazo, se considera aceptación tácita.

Estados posibles de un e-CF recibido

Estado Significado
Pendiente Aún no has decidido
Aceptado Confirmaste, todo correcto
Aceptación condicional Aceptas pero con observaciones menores
Rechazado No reconoces el comprobante

Cómo se reciben en EdFactura

Los e-CF dirigidos a tu RNC llegan automáticamente a EdFactura porque la DGII enruta los XML a los endpoints de recepción que están publicados en tu dominio del sistema. No necesitas hacer nada para descargarlos: aparecen en tu bandeja de entrada cuando un proveedor te emite un e-CF.

Acceder a la bandeja de e-CF recibidos

Navega a:

Ajustes → Administrar e-CF → e-CF Recibidos

Verás el listado con filtros: por estado (pendientes, aceptados, rechazados, todos), por proveedor (RNC o nombre), por rango de fecha, por tipo (31, 32, 33, 34, 41, 43, 44, 45, 46, 47).

Revisar el detalle

Click en cualquier e-CF para ver datos del emisor (RNC, razón social), tipo y número del e-CF, fecha de emisión, concepto y líneas de detalle, subtotal/ITBIS/retenciones/total, código de seguridad y estado actual.

Decidir y registrar la respuesta

Caso A — Aceptar (todo correcto)

  1. Click en Aceptar.
  2. Confirma en el diálogo.
  3. EdFactura registra la aceptación.
  4. El e-CF queda disponible para el reporte 606 automáticamente.

Caso B — Rechazar (no reconozco / fraude)

  1. Click en Rechazar.
  2. Selecciona el motivo (total no corresponde, NCF no corresponde, datos no corresponden, no fue solicitado, otro motivo).
  3. Escribe una observación detallada.
  4. EdFactura registra el rechazo y se reporta al emisor y a la DGII.

Un rechazo se notifica al emisor y queda visible para la DGII. Úsalo solo cuando tengas certeza de que el comprobante no corresponde a una compra real, no como herramienta para "borrar" compras propias mal facturadas.

Caso C — Aceptación condicional

Cuando aceptas pero hay una observación menor (ej. dirección equivocada pero monto y RNC correctos): click en Aceptar con observación, describe la observación y EdFactura registra la aceptación condicional.

Convertir en gasto

Después de aceptar, vincula el e-CF a un gasto para que vaya correctamente al reporte 606:

  1. Desde el detalle del e-CF, click en Convertir en gasto.
  2. Selecciona la categoría contable.
  3. Confirma los datos pre-cargados (proveedor, monto, ITBIS).
  4. Guarda.

Validar en el reporte 606

Al final del mes, navega a Reportes DGII → 606. Todos los e-CF aceptados aparecen automáticamente con: tipo de identificación, RNC del proveedor, número del e-CF, fecha, montos, ITBIS facturado/retenido/percibido, ISR retenido.